Het aantal hypotheekvormen dat op de markt aangeboden wordt is erg groot. En allemaal hebben ze hun eigen voorwaarden en fiscale constructies. Toch zijn al die verschillende varianten terug te voeren op de onderstaande basisvormen.

De traditionele hypotheekvormen

Lineaire hypotheek

Bij een lineaire hypotheek betaalt u een vast bedrag aan aflossing per maand. Naast aflossing betaalt u uiteraard (fiscaal aftrekbare) rente. Omdat u alleen rente betaalt over het uitstaande hypotheekbedrag zal deze rente geleidelijk minder worden. Hierdoor dalen ook uw bruto en netto lasten. Naast de geldlening dient u in de meeste gevallen ook een levensverzekering af te sluiten die uitkeert bij overlijden.

Annuiteiten hypotheek

Bij deze hypotheekvorm betaalt u maandelijks een gelijkblijvend bedrag aan rente en aflossing. Dit bedrag wordt de annuïteit genoemd. Dit bedrag kan weliswaar gelijk blijven, de samenstelling (rente en aflossing) wijzigt echter gedurende de looptijd. In het begin bestaat de annuïteit voornamelijk uit rente en bijna geen aflossing, maar dit zal geleidelijk verschuiven naar veel rente en weinig aflossing. Juist omdat de rente fiscaal aftrekbaar is, zullen uw netto lasten, in tegenstelling tot de lineaire vorm langzaam maar zeker stijgen. Ook hier dient u in de meeste gevallen een levensverzekering af te sluiten.

---

De spaar- en levenhypotheken

Spaarhypotheek

Een spaarhypotheek bestaat uit twee delen: de hypotheek (de geldlening) en de spaarverzekering. Gedurende de looptijd van de hypotheek vinden er geen aflossingen plaats. U betaalt rente die onder voorwaarden aftrekbaar is.

Behalve de rente, betaalt u premie voor een spaarpolis. Op uw inleg in deze spaarpolis krijgt u een gegarandeerde rente vergoed die even hoog is als de rente die u betaalt. Aan het einde van de looptijd is het totaal van de betaalde premies vermeerderd met de rentevergoeding gelijk aan de hypotheeklening en wordt deze hiermee ingelost. U spaart dus in feite voor een eenmalige aflossing. Ook bij overlijden tijdens de looptijd zal de polis een afgesproken uitkering doen.

Omdat u over de gehele looptijd de rente kunt blijven aftrekken, betaalt de fiscus dus over de gehele looptijd het maximale bedrag met u mee. Hierdoor profiteert u dus optimaal van de belastingregels.

Levenhypotheek

Een levenhypotheek bestaat uit twee delen: de hypotheek (de geldlening) en de kapitaalverzekering. Er vinden, net als bij de spaarhypotheek geen maandelijkse aflossingen plaats.

In plaats van aflossing betaalt u premie voor de verzekering die zorgt voor de opbouw van het kapitaal om de hypotheek aan het einde van de looptijd af te lossen. U kunt ervoor kiezen een gegarandeerd kapitaal op te bouwen met daarbovenop een winstdeling. Bij voortijdig overlijden zal de polis een afgesproken uitkering doen. Dit noemen we een zogenaamde traditionele levenhypotheek.

U kunt er ook voor kiezen de premies te laten beleggen in beleggingsfondsen. De hoogte van het te bereiken kapitaal is dan in grote mate afhankelijk van het beleggingsresultaat. Afhankelijk van het aangeboden product kunt u zelf kiezen voor een groot, gemiddeld of klein risico. Bij een aantal beleggingsfondsen is het zelfs mogelijk om een naast de belegging een garantiekapitaal op te bouwen. Dit noemen we de moderne levenhypotheek.

Hybride hypotheek

De hybride hypotheek is eigenlijk een combinatie van de spaar- en de moderne levenhypotheek. In de volksmond wordt deze vorm ook wel de spaar/beleggingshypotheek genoemd.  Bij de kapitaalsopbouw kunt u namelijk kiezen voor sparen, beleggen of juist een combinatie deze twee. Gedurende de looptijd kunt u deze verhouding indien gewenst wijzigen. U kunt bij deze vorm dus het beste van twee hypotheekvormen combineren.

---

De hypotheken met spaar- of beleggingsrekening

Beleggingshypotheek

Een beleggingshypotheek bestaat uit meerdere componenten: De geldlening, een beleggingsrekening en eventueel een overlijdensverzekering.

Gedurende de looptijd lost u niets af. U betaalt fiscaal aftrekbare rente. Daarnaast stort u maandelijks (of eenmalig) een inleg op een beleggingsrekening. De hoogte van het te bereiken kapitaal is dan in grote mate afhankelijk van het beleggingsresultaat. Afhankelijk van het aangeboden product kunt u zelf kiezen voor een groot, gemiddeld of klein risico.

Omdat er bij overlijden niets geregeld is, kan het wenselijk of zelf verplicht zijn een overlijdensverzekering af te sluiten.

De bankspaarhypotheek

Een bankspaarhypotheek bestaat net als de beleggingshypotheek uit meerdere componenten: De geldlening, een spaarrekening en eventueel een overlijdensverzekering.

Gedurende de looptijd lost u niets af. U betaalt fiscaal aftrekbare rente. Daarnaast stort u maandelijks (of eenmalig) een inleg op een bankspaarrekening. Net als bij de spaarhypotheek is de rente die u ontvangt gegarandeerd en weet u dus op de einddatum precies wat u heeft opgebouwd.

Omdat er bij overlijden niets geregeld is, kan het wenselijk of zelf verplicht zijn een overlijdensverzekering af te sluiten.

---

De hypotheken waarbij u niet hoeft af te lossen

De aflossingsvrije hypotheek

U kunt er voor kiezen om een deel van de hypotheek niet af te lossen of pas af te lossen op het moment dat u uw huis verkoopt. U sluit dan een aflossingsvrije hypotheek. Bij deze hypotheek betaalt u alleen aftrekbare rente. Wanneer de rente aftrekbaar is, is dit maximaal voor een periode van 30 jaar.

De krediethypotheek

De krediethypotheek is een aflossingsvrij hypotheek waarbij u tot aan de afgesproken limiet uw hypotheek kunt opnemen, maar ook weer kunt aflossen. U betaalt uitsluitend rente over het opgenomen bedrag. Net als bij alle andere hypotheekvormen is de rente over deze hypotheek alleen fiscaal aftrekbaar wanneer u het bedrag aanwendt voor de aankoop, verbetering of onderhoud van de eigen woning.